课程大纲

一、内部控制的定义及目标

内部控制与COSO架构

内部控制的设计原则

企业内部控制基本规范

企业内控基本规范配套指引

如何**流程来控制风险

集团公司的风险管控

二、企业经营风险预警

全面风险管理体系现状诊断

治理结构

内外部董监事

人力资源体系

高层风险管理能力

三道防线的风险管理能力

风险意识

风险管理报告的及时性、合理性、专业性

五大类风险管理缺陷分析

战略风险

财务风险

市场风险

运营风险

法律风险

内控制度缺陷挖掘与分析

三、内部控制的基本方式

组织控制

人事控制

风险评估

程序控制

实物控制

检查控制

四、 内控实际企业风险自我控制

什么是真正的内控？

详解企业内控的建立、执行和评价

组织建设与内部控制关系

采购循环涉及的主要风险点及对策

销售循环涉及的主要风险点及对策

货币资金循环涉及的主要风险点及对策

基建工程涉及的主要风险点及对策

财务报告涉及的主要风险点及对策

五、 企业内部控制体系的全面建立方法与途径