新冠疫情正在扰乱全球各地的商业。面对这场持续的危机，企业需要灵活地管理税收对其业务的影响。尽管税务申报和缴税是首要考虑的问题，但其它国际税收事项也需要予以关注。

由于劳动力和供应链的普遍中断，多个行业受到影响，与此同时，一些企业完全被迫出局，岌岌可危。现金紧张的借款人难以偿还债务造成的影响，在信贷市场刚刚开始显现。随着各国继续鼓励经过旅行禁令及限制人员流动等措施来遏制病毒传播，消费需求几乎已经逐渐消失。许多地方的失业率急剧上升，为保证民众的收入，政府在某些情况下亦不得不出面进行干预。

针对全球范围内发生的法律和行政变化的复杂性，跨国公司面临的挑战尤为严峻。由于公共卫生状况对经济造成压力，企业目前正试图在本已复杂的环境下，少花钱多办事。随着危机的持续，企业需要灵活地管理税收对其业务的影响。

1、浅谈疫情对合同履行的影响及应对策略；

2、分析无法正常履行的合同情形及相关财税处理；

3、梳理不可抗力的相关适用条件及供应商关系维护；

4、剖析新零售行业的交易场景；

5、掌握行业关键处理及其风险；

6、分解财税处理中的难点问题。

第 一部分：“营改增”政策应对及知识

第 一讲：财政部税务总局《关于明确养老机构免征增值税等政策的通知》（财税[2019]20号）政策要点与应对

一、与财税〔2016〕36号文的衔接

二、对企业集团内单位（含企业集团）之间的资金无偿借贷行为免征增值税

三、保险公司开办一年以上返还性人身保险产品的税务规定

第二讲：《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39号）政策要点与应对

一、公告出台背景

二、明确增值税税率怎么降

三、扩大进项税抵扣范围

四、试行增值税期末留抵税额退税制度

五、2019年4月1日后，销售折让、中止或者退回等情形红字发票及蓝字发票的开具

六、2019年4月1日后，需要补开增值税发票的处理

七、2019年4月1日起，购入不动产持有期间用途发生改变的进项税额应处理

八、适用加计抵减政策的纳税人，需要提供的资料

九、增值税一般纳税人购进国内旅客运输服务取得铁路车票进项税额的计算

十、增值税一般纳税人购进国内旅客运输服务取得公路、水路等客票进项税额的计算

十一、增值税一般纳税人取得增值税电子普通发票进项税额的计算

十二、增值税一般纳税人取得航空运输电子客票进项税额的计算

第三讲：《国家税务总局关于做好2019年深化增值税改革第一阶段“开好票”相关工作的通知》（税总函〔2019〕81号）政策要点与应对

一、积极开展业务学习培训

二、扎实推进政策宣传辅导

三、抓紧完成开票软件升级

四、督促做好税控技术服务

五、切实加强服务单位监管

六、同步实现关联系统对接

七、提前排查系统运行风险

八、跟踪监控发票开具情况

九、建立健全问题响应机制

第二部分：企业所得税汇算清缴调整筹划

第 一讲：年终企业所得税特别调整实务

一、关联企业的税务处理

二、特别纳税调整管理的内容

三、转让定价调整

四、新增企业所得税征管范围调整

五、企业清算的所得税处理

第二讲：年终会计调整实务

一、会计年度计政策变更的年度调整

二、会计估计变更的年度调整

三、前期差错更正的年度调整

第三讲：企业所得税汇算清缴

一、企业所得税汇算清缴重点事项

二、企业所得税申报表要点概述

第三部分：企业税务风险防范与管理

第 一讲：企业投资税务风险防范与管理

一、直接投资税务风险防范与管理

二、股票投资税务风险防范与管理

第二讲：企业筹融资税务风险防范与管理

一、企业间资金拆借税务风险防范与管理

二、集资税务风险防范与管理

第三讲：企业接受税务稽查风险管理

一、掌握税务机关的稽查方法

二、应对税务稽查的日常基础工作

三、税务稽查前的准备事项

四、税务稽查接待技巧

五、税务稽查底稿核实方法

六、税务稽查意见反馈技巧

第四讲：集团现金池管理税务风险与应对

一、集团现金池管理中的涉税风险分析

（一）现金池成员企业收到的资金池存款利息是否缴纳增值税

（二）集团现金池收取借款利息是否缴纳增值税

（三）集团现金池收取借款利息能否在成员企业税前扣除

（四）集团与现金池成员企业签订的借款合同是否缴纳印花税

三、集团现金池中税收风险的管控策略

（一）尽量采用财务公司的运作模式

（二）利息税前扣除尽量不受关联债资比例的约束

（三）结算中心管理模式下尽量套用统借统还的税收政策

第四部分：企业税务筹划

第 一讲：采购、销售、改建环节税务筹划概述

一、采购环节税务筹划概述

二、销售环节税务筹划概述

三、改建环节税务筹划概述

第二讲：财务成果及其分配的企业所得税筹划

一、延长申报经营期，实现税务筹划

二、利用税前利润弥补以前年度亏损

三、保留在低税地区投资的利润不予分配

第三讲：契税避税与筹划

一、蕞新免征契税政策的应用

二、筹划案例

更多课程详情请点击咨询专属客服

在培训交流过程中，税务专家由点及面、由浅入深，从个税社保、虚开发票、资本交易三个方面为大家分享了隐藏其中的税务稽查风险，讲解了税务如何利用“金三”系统进行风险筛查，针对突出问题提出解决措施，提升了我们企业应对税务风险的能力。

诺达**创办于2006年，总部设立在深圳，是一家专注于为企业提供金字塔结构化思维培训方案定制的服务商。目前业务范围已遍布全国各个省市，成员主要分布在北京、深圳、上海、南京、杭州、广州等地。经过15年的发展与沉淀，现已拥有丰富的师资资源并从中整合一批精英讲师，涵盖管理技能、职业素养、人力资源、生产管理、销售管理、市场营销、战略管理、客户服务、财务管理、采购物流、项目管理及国学智慧12个领域的品牌课程，帮助企业学员学有所成，学有所用，为企业发展提供源动力。