我国的高净值人士大多是随着近二十年的市场经济发展而完成了私人财富的积累,但由于资产本身具有商业风险和市场风险,加上法律制度、税收制度等都处于不断变革中,因此高净值人士私人财富的安全性面临各种问题。高净值人士的私人财富安全需要从现实环境出发,并在财富传承、资产配置、安全保障等方面,以防范风险、规避风险为主导,通过选择、组合传承工具来实现高净值人士的家业长青、永续发展。

一、共同富裕、三次分配的核心含义、底层逻辑与理解误区

1. 共同富裕概念的发展历程与中央财经委员会会议对共同富裕表述的继承与创新

2. 当前对共同富裕存在的担忧:一刀切的“均平富”、只讲公平不讲效率、仅是分配改革

3. 收入分配改革是共同富裕的重要抓手:提低、扩中、调高

4. 基于三次分配逻辑下的税收新职能定位:收入调节的现状与未来方向

二、我国税制改革的脉络影响与实施进展

1. 税制改革的背景:经济增长与财政收入压力增大,企业与高净值人士逃避税现象存在

2. 税制改革的核心脉络:逐步增加直接税的比重,所得税和财产税的考量

3. 税制改革的可靠依托:金税系统、个税改革、房地产税、信息交换等税收征管的基础

4. 对企业及企业主的影响:当前企业面临的最大的税务风险,企业主未来的税务风险

三、具有法律风险的资产并非真正意义上的财富

1. 人身风险,主观意愿不情愿改变不了客观现实的残酷,问题是对家人的责任如何延续?

2. 婚姻风险,婚姻是美好的但人性是多变的,理性的思考和安排更是真挚情感的基础保障。

3. 二代挥霍,年轻一代的不成熟已是大概率的常态,但如何规避却是对上一代的智慧考验。

4. 传承风险,财富创造者的财富,能够按照他的意愿给到他想给的人吗?

5. 代持风险,用一种本身就有风险的方式去规避另一种风险,其结果是更加放大风险。

6. 家企混同,企业经营中的“有限责任”为什么会演变为连累家庭的“无限责任”?

四、财富管理的正确思路与规划重点

1. 理解资产体现形式与财富管理工具的本质区别(权益VS权属)

2. 各类财富管理工具的功用与比较:遗嘱、赠与、家事协议、保单、家族信托、基金会

3. 案例解读:一位企业家的自身养老、家人保障、财富传承的综合规划(终身寿险+年金险+家族信托+遗嘱+私募股权基金配置+公司治理举措)