公开发行股票并上市（IPO）是很多民营企业追求的目标，民营企业普遍将IPO视为创业成功的象征。

近年我国对资本市场进行了一系列的重大改革，特别是科创板的创建与注册制的实施具有重大的影响。这些改革在让民营企业能够越来越容易实现IPO的同时，上市公司股价跌破发行价的现象也越来越普遍。与此同时，退市制度的日益严格化与集体诉讼的开启，让上市公司的违法违规面临更加严格的法律后果。

资本市场改革将导致股票市场的估值体系、投资者的投资决策的巨大变化。企业家们应该如何适应这种变化？

本课程旨在让民营企业家全面了解我国资本市场改革对IPO影响以及IPO对企业的影响，从而作出对企业有利的IPO决策。

●掌握企业上市利与弊，了解全面注册制下的多层次资本市场构成与选择

●熟悉上市条件、标准与审核要点，掌握上市流程与进度

●知晓上市过程中的5个重要节点，提前规划避坑

●掌握股权融资的方法与投资机构要求，提高股权融资成功率

●了解并购重组市场现状及企业并购重组的主要要素

一、IPO流程及财务要求

1.1公司为什么要上市？

1.2创业板、中小板上市财务要求

1.3 IPO流程、主要风险点及其控制要点

二、IPO对企业将产生的重大影响

2.1规范运作：从游击队向正规军的转变

2.2透明运营：以信息披露为核心的准入制度

三、股份制改造

3.1会计师事务所：报表审计、验资中的风险点

3.2律师事务所：协助处理改制过程中涉及的法律事务

3.3与券商协商准备《具体改制方案》

3.4谈谈如何正确与券商、事务所、律师楼打交道

3.5项目团队的组成及分工

四、PE和VC

4.1正确引进PE和VC

4.2战略投资人对公司进行尽职调查的主要方向

4.3尽职调查过程中可能存在的财税风险点及解决思路

五、财税规范化

5.1财务信息如何保证真实、准确、合理

5.2收入、成本、往来款如何达到IPO规范要求

5.3《财务管理制度》如何制定，如何完善、如何对其适用性、执行效果进行定期评价

5.4政府补助、关联交易、税收优惠依赖等问题如何处理

5.5内账、偷漏税、五险一金、法律风险等如何妥善处理

5.6政府相关监管部门可能关注的其他财务事项及正确应对

六、盈余管理的是是非非

6.1何为盈余管理

6.2盈余管理与挂牌、上市为什么有紧密联系

6.3常见的盈余管理思路及其风险点识别与控制

6.3.1关联交易

6.3.2调控销售成本

6.3.3调控折旧、摊销

6.3.4调控营业外收入

6.3.5调控存货跌价准备

6.3.6调控公允价值变动损益

七、内部控制建设

7.1内控建设是挂牌、上市的强制要求

7.2《企业内部控制基本规范》及《应用指引》在实务中的执行要点

7.3具体内控制度的制定与执行要点

7.3.1.资金管理制度；

7.3.2.全面预算管理；

7.3.3.合同管理制度等；

八、对公司挂牌、上市相关工作的总结

8.1坚定的决心：要么不上、要上就全力以赴！

8.2全盘把控风险，不断提升企业的经营、管理水平，成功上市！