企业年度全面预算管理已经具有非常重要的战略意义，是企业管理不可或缺的手段。本课程将从全面预算的整个体系过程, 预算规划、编制、执行、分析与控制等各个角度诠释企业的全面预算管理体系，并将企业绩效管理与企业战略执行力有效地结合，系统地打造一个完善战略执行和提升综合管理的管理体系。

1、财务部门如何做资金预算和预算汇总，如何控制预算，定期报告预算执行情况。

2、经济改革进入深水区，培养管理者整体的预算管理体系，规范可控。

3、销售部门如何做销售预算，采购部门如何做采购预算，生产部门如何做生产预算。

第 一模块：业财融合打造企业竞争力

1. 全面预算管理的认识误区

2. 全面预算管理的全过程模型

3. 预算前战之预算平衡

第二模块：预算管理整体模型建立

1. 战略目标层次

工具一：基于市场环境四维度抽取预算指标

四个层级如何相互呼应

蕞主要的指标建立

公司目标如何下发至各部分的绩效规则设计

实战：现场拆分企业战略目标至预算体系

2. 全面预算管理日程蕞佳实践

3. 体系层次

a) 预算模型及方法详解

永远算不准？---销售预算模型

工具二：销售预测的仪表盘

工具三：销售漏斗式销售预测

演练：销售预算分析

配置利器---成本费用预算模型

会计核算成本预算和管理会计成本预算完全不同的思路

演练：预算步步设计—某企业部门费用预算设计

决策基础---资金预算模型

资金预算的主要作用

工具四：资金预测工具

人员定编的依据-人力成本预算

人力成本预算编制要点

案例：某企业销售人员定编分析报告

第三模块：预算方法

弹性预算中超强分析能力

零基预算是成本管控利器

演练：利用零基预算现场预算分解审批

滚动预算使视角更长

作业预算是蕞彻底的革命

案例：电子行业作业预算建立

第四模块：预算调整及分析

企业全面预算控制的触点

企业预算调整流程

工具五：蕞有力的预算分析工具---想不到的真相